1.做好现金收付的核算



　　2.做好银行存款的收付核算



　　3.认真登记日记账，保证日清月结



　　4.保管库存现金和有价证券



　　5.保管有关印章，登记注销支票



　　6.复核收入凭证，办理销售结算



　　(二)结算往来



　　1.办理往来结算，建立清算制度



　　2.管理企业的备用金



　　3.核算其他往来款项，防止坏账损失



　　(三)工资核算



　　1.执行工资计划，监督工资使用



　　2.审核工资单据，发放工资奖金



　　3.负责工资核算，提供工资数据



　　(四)货币资金收支的监督



　　货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。